根據經修訂的《公司條例》，如公司未有於註冊地址或備存地點備存重要控制人登記冊，即屬刑事罪行。該公司及其每名責任人可各處第4級罰款（即25,000港元）。法官會根據不同情況判罰，另外更有可能判處每日各處罰款700港元。

某人如符合下述5個條件中的1個或以上條件，即對公司有重大控制權：
1. 該人直接或間接持有該公司25%以上的已發行股份；
2. 如該公司沒有股本，該人直接或間接持有分攤該公司25%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤的權利；
3. 該人直接或間接持有該公司25%以上的表決權；
4. 該人直接或間接持有委任或罷免該公司董事局的過半數董事的權利；
5. 該人有權利或實際上對該公司發揮或行使重大影響力或控制；
6. 該人有權利或實際上對某信託或商號的活動發揮或行使重大影響力或控制，而該信託或商號並不是法人。

每間公司須：
1. 備存重要控制人登記冊，供執法人員查閱；
2. 識別重要控制人；
3. 更新登記冊資料；
4. 把詳情記入登記冊；
5. 向重要控制人及其他人士發出通知。

除了備存重要控制人登記冊外，每間公司須指定最少一名人士為公司代表，以就公司的重要控制人登記冊有關事宜向執法人員提供協助。

公司的指定代表須由以下任何一類人士擔任：
– 該公司的股東、董事或僱員，而且必須是居於香港的自然人；
– 會計專業人士、法律專業人士或信託或公司服務持牌人。

– 公司註冊證書
– 商業登記證
– 周年申報表 / 法團成立表格
– 公司章程
– 董事及股東身份證 / 護照及住址證明
– 盡職審查資料，如業務地區